Между 1 септември и 30 ноември 2026 г. осигурените в универсален пенсионен фонд избират подфонд за средствата си от 2027 г. Зад този избор стои по-голям въпрос: изгодно ли е да останете в УПФ, или да преминете към фонд „Пенсии" на ДОО по чл. 4б КСО.

Общ отговор няма. Отговорът зависи от вашата възраст, стаж, осигурителен доход и натрупана сума. По-долу е готов промпт, с който за няколко минути правите първоначално проучване за конкретен случай, плюс разбор защо е написан точно така и какво задължително се проверява след него.

Последна актуализация: 31 август 2026 г.

Защо изобщо се стигна до този промпт

В понеделник публикувахме статията „Пенсионни мултифондове от 2027 г.: избор, служебно разпределение и ключови срокове". Коментарите под нея показаха нещо, което си струва да се каже направо: разликата между държавната пенсия и втория пенсионен стълб не е ясна на много хора. Не защото не са чели. Защото никой не им я е обяснил с техните числа и за техния случай.

А от 1 септември до 30 ноември 2026 г. осигурените в УПФ могат да изберат как да се управляват средствата им от 2027 г.: в динамичен, балансиран или консервативен подфонд. Ако не направят избор, ще бъдат разпределени служебно според възрастта.

Изборът на подфонд е малкото решение. Голямото е друго: УПФ или фонд „Пенсии" на ДОО. И точно тук AI върши реална работа, защото задачата е събиране на разпръснати числа и подреждане на сравнение, а не творчество.

Готовият промпт

Работи с празни скоби, тогава получавате общо обяснение. С попълнени данни отговорът е за вас.

Копирай промпта

Защо промптът е написан точно така

Тук е разликата между въпрос и професионален промпт. Всяко ограничение вътре запушва конкретна дупка, през която AI отговорът обикновено изтича.

Какво да очаквате като отговор

Подредено сравнение по пет линии: пенсия от ДОО, плащане от УПФ, наследяване, гаранции и рискове. Плюс формулата за точката на равновесие, тоест колко трябва да е месечното плащане от УПФ, за да покрие намалението на държавната пенсия.

Няма да получите число, което да ви каже какво да изберете. Ще получите подредени въпроси, подредени числа и списък какво още да проверите. За няколко минути това е добра начална позиция, не заместител на изчислението.

Къде AI бърка при тази тема

• Сроковете по чл. 4б КСО. Разпоредбата е изменяна и моделите смесват редакциите. Този ред се сверява в актуалния текст на закона, винаги.
• Намалението на пенсията от ДОО. Механизмът минава през индивидуалния коефициент. Ако AI ви даде готов процент, поискайте разпоредбата и начина на изчисление, а не резултата.
• Натрупаната сума. Тя е известна само от извлечението на вашето пенсионно дружество. Всяка стойност, която моделът е „оценил", е измислена.
• Смесване на двата избора. Изборът на подфонд до 30 ноември 2026 г. и преминаването към ДОО по чл. 4б КСО са различни решения, с различни срокове и различни последици. Проверете дали моделът не ги е слял в едно.

Как да го ползвате за клиент

Ако въпросът дойде от клиент, а не от вас, промптът върши работа за подготовката, не за отговора. Изходът на AI не се препраща както е. Проверява се срещу актуалния текст на КСО и срещу извлечението от пенсионното дружество, а решението остава на човека, защото е негово и е необратимо.

И още нещо, което счетоводителят знае по-добре от всеки модел: това е инвестиционно решение с дългосрочни последици. Ролята ви е да подредите числата и да покажете какво влиза в сметката, не да кажете кой вариант да се избере.

Често задавани въпроси

Задължително ли е да избера подфонд до 30 ноември 2026 г.?

Не. Изборът е право, а не задължение. Ако не подадете заявление, пенсионното дружество ще ви разпредели служебно според възрастта ви към 1 януари 2027 г.

Изборът на подфонд същото ли е като преминаването към ДОО?

Не. Изборът на подфонд определя как се управляват средствата ви вътре в УПФ. Преминаването по чл. 4б КСО прехвърля осигуряването ви във фонд „Пенсии" на ДОО. Това са две отделни решения с отделни срокове.

Може ли AI да ми каже кое е по-изгодно?

Може да подреди сравнението и да покаже формулата. Не може да реши вместо вас, защото резултатът зависи от бъдеща доходност, от продължителността на живота и от лични обстоятелства като наследниците. Точно затова промптът изрично забранява прогнози за доходност.

Работи ли промптът с празни скоби?

Да. Ще получите общо обяснение на двата режима и на механизма. С попълнени данни отговорът е за конкретния случай.

За задължителна проверка

Актуалната редакция на чл. 4б КСО и условията за преминаване. Разпоредбата за намаляване на индивидуалния коефициент при осигуряване в УПФ. Извлечението от пенсионното дружество за натрупаната сума и внесените вноски. Правилата за разпределението по подфондове според възрастта към 1 януари 2027 г.

Източници

• Кодекс за социално осигуряване, актуална редакция (проверено на 31.08.2026 г.).
• Национален осигурителен институт, информация за пенсиите и за преминаването по чл. 4б КСО (проверено на 31.08.2026 г.).
• Комисия за финансов надзор, информация за универсалните пенсионни фондове и подфондовете (проверено на 31.08.2026 г.).
• AccountingNews.bg, „Пенсионни мултифондове от 2027 г.: избор, служебно разпределение и ключови срокове" (публикувана през август 2026 г.).

Автор: Ваня Иванова

При подготовката на материала е използван AI под редакцията и експертния контрол на автора.